资产负债管理的整体性方法简要介绍_天天新要闻
来源：精算与科学决策
2023-06-18 14:51:54
(资料图)
资产负债管理是企业风险管理中的一个重要的实践活动。从广义上讲，资产负债管理是一个连续的管理过程，这一过程包括针对企业资产负债所进行的分析设计、管理实施以及相关政策实施后的跟踪监测和检查，这一系列活动将在满足可接受的风险程度和一定的约束条件下，保证实现企业既定的财务目标。 再具体到资产负债管理应该如何实施，我们就需要在系统观的指导下，对资产负债进行整体性，全局性管理。系统观的内容详见 风险识别也是运动变化的--系统世界观 ，这是我们决策的底层思维逻辑。风险管理为决策服务，详见 战略与风险管理的关系 。 之前我们介绍过一个DFA 动态财务规划，这是比较适合一般企业的一个决策模型。详见 适合每个企业财务管理使用的DFA动态财务规划模型框架 。DFA 就是整体性方法中的代表方法，另外就是数值模拟的方法。数值模拟和动态规划其实相辅相成。 资产负债管理整体性方法需要在很强的计算机系统支持下才能实现。这也是笔者一直强调，数字经济条件下，企业的风险管理，DFA才会从金融行业扩散到一般企业。目前制造业在进行的智能化设备升级，跟着就是智能化决策。而，智能化决策，一定是需要人来对大模型进行训练，才能实现决策的最优。 而，决策的核心， 就是风险管理的思维。 对设计人员的技术要求难度，全方位整体性的考虑风险因素，并且能掌握相关领域业务实践知识，并能进行计算机编程，和使用大模型。 因为是整体性的模型，复杂，需要具体问题具体分析，并不会有现成的软件。需要了解业务背景和模型基础的专业人员自己进行程序设计和编写程序，当然还包括后期的维护。必须三合一。 当然也可以将计算机技术方面的问题交给IT人员处理，但是前提一定是资产负债管理的人员能提出非常明确的需求。自己不会，这个是很难做到的。自己如果会，做出来的demo ,提交给IT人员会更高效率。 除了对人的要求外，还需要数据，也就是信息系统。和前面的问题一样，在设计开发的决策模型系统做出来的基础前提，详见 信息搜集是风险管理的基础 。 下面，用笔者设计的一款家庭资产负债管理软件来做简要说明。该软件已经部分申请软著，详见 为什么说风险管理顾问是保险销售的转型方向？ 这套工具是笔者为保险销售提升风险管理水平设计的工具。 家庭使用的资产负债管理工具，复杂程度没有企业版本复杂，但确实是家庭需求的供给缺口。家庭因为缺乏相关的专业知识和技能，思维平时也缺乏专业训练，所以在财务决策时，大多数时候时处于劣势。 软件分为两大模块，目前完成了第一个模块，就是管理决策模块，分为资产负债框架，资产部分，和负债部分。其中资产部分，完成了部分股票决策工具，详见 股票决策辅助工具使用说明 。另外一个模块是环境变量，这部分，需要待笔者考完试才有时间继续，计划是做自然环境和经济模型结合的模型，引入大模型来训练。 整个系统的是极为复杂的，单单一个或有负债的测算，都需要对宏观经济的运行周期有较为精确的判断才行。 有人说，未来不能算准确，怎么说呢，我们就是干这个的。 再补充一下数值模拟技术。举个例子大家就明白了，气象预报，天气系统受到太阳、月亮、大气云层、海洋、陆地、极地冰川等多方面因素的影响， 要预判某个地方的近几天的天气变化 ，现在就是运用的数值模拟技术。属于气象领域的高精尖技术。资产负债管理，一样，要提前预判资产和负债的变化，并提出适当的应对策略。 只是，对数据获取的成本，没有气象要求那么高，不需要发卫星。 具体的数学上的算法和编程设计， 如果企业需要相关技能培训和咨询，可以关注公众号，数据柳叶刀。我们提供数据分析人员组织设计，数据分析人员技能培训和模型设计咨询服务。 管理风险 创造价值
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